Предприниматель парикмахер какой режим выбрать в 2024 году
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Предприниматель парикмахер какой режим выбрать в 2024 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Часто при расчетах налоговой нагрузки для салона красоты мы рекомендуем именно упрощенную систему налогообложения. Она бывает двух видов — налог считается со всей суммы доходов или с разницы между доходами и расходами.
Взносы для парикмахерской
Применение УСН не освобождает от обязанностей по уплате обязательных страховых отчислений. Независимо от того, какой налог платит ИП, парикмахерская — это место работы наемных сотрудников и бизнесмены платят взносы:
- ИП за себя — 45 842 руб. в год + 1% в ПФР от дохода свыше 300 000 ₽ в год.
- Страховые взносы за сотрудников: 30% в пределах единой базы исчисления (доход сотрудника 1 917 000 ₽ в год нарастающим итогом) и 15,1% (при превышении установленной базы).
- Взнос за травматизм — от 0,2% до 8,5% оплачивается при найме сотрудника по трудовому договору (при найме по ГПХ взнос не уплачивается).
С чего начать самостоятельное открытие парикмахерской
Очень важно описать целевую аудиторию, чтобы определить уровень необходимого обслуживания. Хотя можно создать универсальную парикмахерскую, она может не подойти всем пациентам. Таким образом, выбранная демографическая группа должна быть принята во внимание при соблюдении рекомендаций и желаний — они могут присоединиться к финансовым должностям, обществу класса, предпочтения и возраста.
Выбор парикмахерской зависит от множества факторов, включая настройку стилиста, расходование средств и стоимость. Инвестиции в более высокий уровень обслуживания и запросы на прием тех, кто ищет качественные услуги по предварительной записи. Для привлечения тех, кто ищет более низкие цены, имеет смысл вкладывать меньше средств в помещение и оформление зала.
Как выбрать помещение для открытия парикмахерской
Необходимо учитывать расположение, площадь и количество мест для клиентов. Если предприниматель хочет открыть парикмахерскую, способную принять большое количество клиентов, он должен иметь наличие очередей, иначе его клиенты будут уходить в другие заведения.
Парикмахерские бизнес-класса требуют от владельцев найти помещение в местах с высокой проходимостью, а сотрудники должны иметь минимальную квалификацию парикмахера-стилиста. Клиентам рекомендуется консультироваться по состоянию здоровья и стилю жизни, при этом нагрузка на персонал составляет большую часть общего рабочего времени. Цены на услуги этой категории изменяются от трех до четырех раз больше, чем в эконом-вариантах.
Парикмахерские премиум-классаполучают эксклюзивные услуги, учредители и достижения которых часто добиваются профессионального признания на российских и международных конкурсах. Нагрузка на персонал здесь обычно составляет всего 30% от общего рабочего времени, носки, как правило, подвержены и лояльны.
Как продвигать парикмахерскую
В наше время большинство клиентов получают информацию о товарах и услугах через Интернет. Поэтому любая компания должна присутствовать в виртуальной среде, чтобы оставаться конкурентоспособной; в противном случае она рискует остаться без внимания.
Если клиенты положительно отзываются о вашем бизнесе, это может послужить формой рекламы, которая приведет новых клиентов. Ваша парикмахерская также должна присутствовать на городских порталах и тематических форумах, где ее адрес будет отображаться с помощью функций определения местоположения.
Кроме того, наличие веб-сайта для вашего бизнеса позволит вам предоставлять информацию об услугах, часах работы и интересный контент, такой как статьи и фотографии. Использование услуг, позволяющих осуществлять рассылку по почте с учетом возраста, пола или интересов потребителей, также является отличным способом эффективной рекламы с точной ориентацией на конкретных потребителей.
Способы привлечения клиентов. Перед открытием парикмахерской следует уделить должное внимание подготовительному процессу, чтобы потенциальные клиенты знали о существовании салона.
Чтобы сделать парикмахерскую интересной для первых посетителей, следует:
- уделить внимание созданию фирменного стиля с уникальным названием, дизайном, логотипом и историей
- созданию эффективной вывески возле заведения
- использованию каналов рекламы в социальных сетях как эффективного способа продвижения парикмахерской
- позиционированию себя таким образом, чтобы привлечь клиентов, которые не только нуждаются в услуге, но и получают удовольствие отобщения с мастером.
Налог на профессиональный доход — это специальный режим, который подходит не только физическим лицам, но и ИП. Тогда предпринимателя называют ИП-самозанятым. Эту систему налогообложения удобно использовать в самом начале деятельности, либо перейти на нее при плавном сворачивании бизнеса.
Ограничения НПД:
- Доход до 2,4 млн рублей в год;
- Нельзя нанимать сотрудников (но можно – подрядчиков, по договорам ГПХ);
- Нельзя работать по агентским договорам;
- Нельзя перепродавать чужие товары;
- Нельзя совмещать с другими налоговыми режимами.
Какие налоги придется платить:
Минимальную налоговую ставку в мобильном приложении: 4% от дохода при работе с физлицами и 6% при работе с ИП и компаниями. Налог рассчитывается в приложении автоматически и ежемесячно.
Преимущества НПД:
- Не нужно платить страховые взносы.
- Максимально упрощенная отчетность.
- Можно работать без онлайн-кассы, принимать наличные и переводы на карту.
- Не требуется вести учет и бухгалтерию. Чтобы показать сделку, достаточно оформить чек в приложении «Мой налог».
Недостатки НПД:
- Невозможность нанимать сотрудников.
- Меньше шансов заключить сделки с крупными контрагентами, платящими НДС.
Выбор района для вашего салона зависит от направления и потенциального круга клиентов. Для VIP клиентов и эксклюзивных услуг, которые будут оказывать мастера высочайшего уровня, весьма разумно искать помещение в центре большого города. Парикмахерская эконом класса может располагаться в спальном или деловом районе.
Практика показывает, что собственные салоны открывают опытные мастера, у которых уже есть определенный круг постоянных клиентов. Логично располагаться именно там, где проживает большая часть клиентуры, или искать вариант, который будет наиболее удобен для всех. Вопрос стоимости аренды также очень важен. Все женщины готовы преодолевать значительные расстояния ради приема у любимого мастера, поэтому вопрос цены можно считать решающим.
Спальные районы – лучший выбор для новичка, ведь в большинстве случаев стартового капитала на все не хватает. Деньги лучше вложить в достойное оборудование, инструменты, средства по уходу за волосами и кожей. Распространенная практика – расположение салона на первом этаже многоэтажного дома. Для небольшой парикмахерской площади двухкомнатной квартиры. Но для работы необходимо перевести помещение в нежилой фонд и оборудовать отдельный вход.
Санитарно эпидемиологический надзор запрещает использование под парикмахерскую подвальных помещений. Требования к площади – не менее 7 м² на одно работающее парикмахерское кресло. Есть и другие требования от этой службы и пожарного надзора. Они могут отличаться в зависимости от местных особенностей и типа салона. Узнать эти требования необходимо до начала поиска помещения.
Для старта работы парикмахерской необходимо получить разрешения от СЭС и пожарного надзора. Планировка помещения, водоснабжение, канализация, система кондиционирования и электроснабжения должны соответствовать требованиям этих контролирующих органов. Об этом стоит позаботиться на этапе поиска помещения и ремонта.
Для получения права на оказание парикмахерских услуг необходимо получить специальный сертификат. Эти документы должны быть у всех мастеров, они выдаются после окончания обучения в учебных заведениях или на курсах.
Владелец салона обязан пройти регистрацию в налоговой инспекции. Лучшая форма для парикмахерской – ИП.
Необходимо разрешение от Роспотребнадзора. Для его получения следует собрать пакет документов:
— Заявление установленной формы.
— Паспорт.
— Свидетельство о регистрации ИП. юридического лица или индивидуального предпринимателя.
— Документы на кассовый аппарат.
— Договор аренды на помещение или свидетельство о праве собственности на него.
Коды ОКВЭД для салона красоты и парикмахера
Необходимым условием регистрации любого рода деятельности является указание соответствующих кодов ОКВЭД:
- Код 96.02 включает услуги салонов и студий красоты, парикмахерских по мытью, стрижке, окраске волос, укладке, мелированию, завивке, стрижке бороды и усов, бритью, маникюрным услугам, макияжу и массажу лица;
- 96.02.01 — это парикмахерские услуги, включая ремонт париков;
- 96.0202 — это услуги в сфере косметологии: макияж, косметические маски, окрашивание ресниц и бровей, коррекция формы, наращивание, завивка, маникюр, уход за кожей шеи и лица, руками и стопами, СПА-услуги, педикюр;
- 32.99 — это изготовление париков;
- 96.04 — деятельность соляриев, салонов для снижения веса.
Предприниматель может указывать основной и дополнительные коды ОКВЭД. Вторые отображают сопутствующую деятельность.
Коды ОКВЭД для салона красоты
Основная группа ОКВЭД для салонов красоты 96.02 «Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты».
Уточненные коды ОКВЭД:
ОКВЭД 96.02.01. «Предоставление парикмахерских услуг»
Эта группировка включает:
-
предоставление парикмахерских услуг для мужчин, женщин и детей;
-
пастижерные услуги, чистку, мытье, расчесывание, стрижку, подгонку, окраску и завивку парика, накладки, шиньона и их ремонт.
ОКВЭД 96.02.02 «Предоставление косметических услуг парикмахерскими и салонами красоты»
Эта группировка включает:
-
предоставление услуги по простому и сложному гриму лица, макияжу;
-
окраску бровей и ресниц, коррекцию формы бровей, наращивание ресниц, завивке ресниц;
-
косметические маски по уходу за кожей лица и шеи с применением косметических средств;
-
гигиенический массаж лица и шеи, включая эстетический, стимулирующий, дренажный, аппаратный массаж, СПА-массаж;
-
косметический комплексный уход за кожей лица и шеи, включая тестирование кожи, чистку, косметическое очищение, глубокое очищение, тонизирование, гигиенический массаж, маску, защиту, макияж, подбор средств для домашнего ухода;
-
маникюрные услуги;
-
комплексный уход за кожей кистей рук;
-
наращивание ногтей;
-
педикюрные услуги;
-
комплексный уход за кожей стоп;
-
предоставление прочих косметических услуг: услуги СПА-ухода по телу, включая гигиенические, релаксирующие, эстетические методы с использованием косметических средств, природных и преформированных факторов.
ФЛП: колорист, бровист, парикмахер, мастер маникюра
Если будете работать на 1-й или 2-й группе ЕН, вам надо ежемесячно платить единый налог, раз в квартал — ЕСВ и раз в год подавать два отчёта: декларацию по ЕН и отчёт по ЕСВЕдиный социальный взнос по форме № Д5.
| Группа ЕН | 1-я | 2-я | 3-я |
| Декларация по единому налогу | Раз в год, за 2020 год надо подать до 1 марта 2021 года | раз в квартал, 40 дней после окончания квартала | |
| Отчёт по ЕСВ | раз в год, до 9 февраля включительно. Последний день подачи отчёта за 2020 год — 9 февраля 2021 года |
Вы можете принимать оплаты от клиентов наличными и платёжными картами. Можете работать только с наличными — это не запрещено. Но вы можете лишиться клиентов, которым принципиально платить картой.
Дорогой эквайринг, уход от налогов — основные причины, почему ФЛП не подключают терминалы или, подключив, ссылаясь на технические проблемы, используют его через раз. В законе нет требования, что все подряд ФЛП обязаны принимать оплаты картами, терминал обязательно должен быть, если используете РРО.
Если всё же решили принимать оплаты картами, у нас есть статья про эквайринг.
Салон красоты на Патенте
Патентная система налогообложения также как и ЕНВД очень удобна, потому что сумма оплаты Патента фиксированная и не зависит от доходов ИП. Патент могут купить только индивидуальные предприниматели. Его приобретают на любой срок — от 1 месяца до года, каждый год нужно продлевать Патент.
Важно! В каждом регионе стоимость Патента разная. Например, в Москве на год он будет стоить 59000 рублей, а в Тюмени Патент для салона красоты с одним сотрудником — 35 100 рублей.
Особым преимуществом Патента является то, что по нему не нужно отчитываться — сдавать декларации. Получил Патент и работаешь. А налоговый учет для таких ИП — это ведение книги Доходов, в которую вносятся записи о доходах предпринимателя. Эта книга не сдается в налоговую, но ее нужно предоставить по запросу.
Коды ОКВЭД для салона красоты и парикмахера
Необходимым условием регистрации любого рода деятельности является указание соответствующих кодов ОКВЭД:
- Код 96.02 включает услуги салонов и студий красоты, парикмахерских по мытью, стрижке, окраске волос, укладке, мелированию, завивке, стрижке бороды и усов, бритью, маникюрным услугам, макияжу и массажу лица;
- 96.02.01 — это парикмахерские услуги, включая ремонт париков;
- 96.0202 — это услуги в сфере косметологии: макияж, косметические маски, окрашивание ресниц и бровей, коррекция формы, наращивание, завивка, маникюр, уход за кожей шеи и лица, руками и стопами, СПА-услуги, педикюр;
- 32.99 — это изготовление париков;
- 96.04 — деятельность соляриев, салонов для снижения веса.
Предприниматель может указывать основной и дополнительные коды ОКВЭД. Вторые отображают сопутствующую деятельность.
Какие еще взносы должен платить ИП
Помимо налогов, ИП также обязаны платить различные взносы, которые зависят от выбранного налогового режима. Они включают:
| Взнос | Описание |
|---|---|
| Страховые взносы | ИП, которые выбрали упрощенную систему налогообложения или единый налог на вмененный доход, обязаны уплачивать страховые взносы в Фонд социального страхования. Размер страховых взносов зависит от величины дохода и категории страхователя. |
| Пенсионные взносы | ИП, работающие по общей системе налогообложения, должны уплачивать пенсионные взносы. Размер взносов составляет определенный процент от дохода. |
| Взносы в фонды ОМС и ТФОМС | Некоторые налоговые режимы предусматривают обязанность ИП уплачивать взносы в фонды ОМС (обязательное медицинское страхование) и ТФОМС (территориальные фонды обязательного медицинского страхования). Размер взносов зависит от дохода. |
| Специальные взносы | В зависимости от вида деятельности ИП, могут быть установлены специальные взносы, например, налог на добычу полезных ископаемых или налог на профессиональное обучение. |
Ставки налога на профессиональный доход
Устанавливаются две ставки, по которым будет начисляться профессиональный доход (п. 191 ст. 1, ст. 381−2 проекта НК-2023).
10% в отношении профессионального дохода, полученного от:
- физических лиц (независимо от его размера);
- иностранных организаций и иностранных индивидуальных предпринимателей (независимо от его размера);
- белорусских организаций и белорусских индивидуальных предпринимателей в размере, не превышающем 60 000 белорусских рублей в целом за год.
20% в отношении профессионального дохода, полученного:
- от белорусских организаций и белорусских индивидуальных предпринимателей, в размере, превысившем 60 000 белорусских рублей в целом за год;
- при выявлении налоговым органом факта получения плательщиком дохода без формирования чека посредством приложения «Профналог».
Текущая ситуация на рынке предприятий парикмахерского бизнеса
Прежде всего, предпринимателю необходимо рассмотреть возможные варианты режима работы: от обычного круглосуточного графика до работы только в выходные дни. Каждый режим имеет свои преимущества и недостатки, которые нужно учесть при принятии решения. Например, режим работы в выходные дни может быть привлекателен для клиентов, которые работают на полную ставку и не имеют возможности посещать парикмахерскую в будние дни. Однако, такой график может потребовать дополнительных затрат на оплату персонала и аренды помещения в выходные дни.
Важно учитывать также желания и потребности потенциальных клиентов при выборе режима работы. Сегодня многие люди живут в ритме города и сталкиваются с ограниченным временем. Поэтому предпринимателю может быть интересно рассмотреть варианты работы без предварительной записи, чтобы привлечь клиентов, готовых оставаться дольше рабочего времени. Такой подход может помочь привлечь дополнительные клиентов и увеличить доходы предприятия.
Каким бы ни был выбранный режим работы, важно помнить о необходимости качественного обслуживания клиентов и непрерывного повышения навыков персонала. Сегодня клиенты все более требовательны к услугам парикмахерских и студий красоты, поэтому важно предоставлять им высокий уровень сервиса и инновационные технологии. Это может стать ключевым фактором успешной работы в любом режиме и привлечению новых клиентов.