Расстройствами, не исключающими вменяемости

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расстройствами, не исключающими вменяемости». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Лицо, совершившее преступление в состоянии опьянения, вызванном употреблением алкоголя, наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов, новых потенциально опасных психоактивных веществ либо других одурманивающих веществ, подлежит уголовной ответственности.

Комментарии к ст. 22 УК РФ

1. Как показывает практика и свидетельствуют данные психиатрии, вполне возможно совершение преступления лицом, хотя и страдающим психическим расстройством, но обладающим способностью осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий, а также руководить ими. Невменяемым его признать нельзя, но в то же время очевидно, что «вклад» его воли и сознания в общественно опасное поведение, как правило, не так существен, как при нормальном состоянии психики. У такого лица может наблюдаться замедленная реакция, что мешает вовремя распознать опасность наступления вредных последствий при неосторожном совершении преступления, либо, напротив, обостренная реакция на поведение других лиц, способствующая агрессивному поведению. И в первом, и во втором случае субъект в целом обладает способностью контролировать ситуацию, оценивать социальный смысл своего поступка, принимать самостоятельное решение, однако эти способности снижены.

2. Вменяемое лицо, которое во время совершения преступления в силу психического расстройства не могло в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими, подлежит уголовной ответственности, но указанное состояние учитывается судом при назначении наказания (ч. 1 ст. 22 УК).

3. Законодатель не уточняет, каким образом и в каких пределах суд должен учитывать не исключающее вменяемость психическое расстройство лица, которое совершило преступление. К тому же само по себе указание на неполную степень осознания лицом фактического характера и общественной опасности своего поведения носит оценочный характер и может быть конкретно установлено лишь применительно к определенному деянию с учетом всех обстоятельств его совершения. Главное же состоит в том, что наличие психического расстройства, не исключающего вменяемости, может служить основанием для назначения лицу принудительных мер медицинского характера.

Кроме того, существуют психические расстройства, которые не приводят к невменяемости. Экспертная оценка таких обвиняемых предусмотрена ст. 22 УК РФ, которая сформулирована следующим образом:

Статья 22. Уголовная ответственность лиц с психическим расстройством, не исключающим вменяемости

1. Вменяемое лицо, которое во время совершения преступления в силу психического расстройства не могло в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими, подлежит уголовной ответственности.
2. Психическое расстройство, не исключающее вменяемости, учитывается судом при назначении наказания и может служить основанием для назначения принудительных мер медицинского характера.

Данная статья УК РФ вводит в практику понятие ограниченной или уменьшенной вменяемости. При таких расстройствах лицо «не может в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими». По существу, речь идет о частичном нарушении одного из признаков юридического критерия. То есть, для установления юридического критерия ограниченной вменяемости, достаточно наличие одного из его элементов – волевого либо интеллектуального.

Медицинский критерий невменяемости и ограниченной вменяемости также имеет почти стопроцентное сходство. Как уже отмечалось ранее существует более 100 видов шизофрений, из которых более половины не лишают лицо возможности в той или иной мере осознавать фактических характер совершаемого ими действия (бездействия).

В судебной психиатрии заболевания, не исключающие вменяемости, называются психическими аномалиями, представляющие собой совокупность психических отклонений, приводящих к личностным изменениям.

Комментарий к статье 22 УК РФ

1. В УК впервые введено положение об уголовной ответственности лиц с психическим расстройством, не исключающим вменяемости. На развитие российской уголовно-правовой науки в определенной мере оказали влияние различные отечественные психологические школы. Для оценки промежуточных состояний предлагалась не получившая широкой поддержки концепция уменьшенной вменяемости. В то же время отмечалось, что лица с неполноценной психикой не могут быть приравнены к психически здоровым, тем более что психические аномалии (различные формы психопатий, неврозы, легкие формы слабоумия и т.д.), не исключающие вменяемости, во многих случаях выступают в качестве условия, способствующего преступлению.

2. Из положений комментируемой статьи следует, что закон специально не выделяет промежуточного состояния между вменяемостью и невменяемостью. Признанное вменяемым лицо, которое во время совершения преступления не могло в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими, в целом подлежит уголовной ответственности. Однако принципы справедливости и гуманизма требуют при решении вопросов о наказании и иных мерах уголовно-правового характера учитывать данные о личности, поэтому наличие у виновного психических аномалий, не исключающих его вменяемости (психопатия, легкая форма олигофрении, неврастения и пр.), учитывается судом при назначении наказания. Это не означает безусловного признания данного обстоятельства смягчающим наказание или обязательного уменьшения ответственности. С учетом открытого перечня смягчающих наказание обстоятельств (ст. 61 УК), необходим избирательный подход, основанный на анализе и оценке характера психической аномалии, ее причинной связи с совершенным преступлением и т.п. Психическое расстройство, не исключающее вменяемости, может служить основанием для применения ПММХ (см. ст. ст. 97 — 104 и коммент. к ним).

Понятия вменяемости и невменяемости в уголовном праве

Закон не содержит понятия вменяемости, поэтому вывести его можно только через прямо противоположную категорию — невменяемость.

Так, под невменяемостью в уголовном праве понимается состояние, характеризующееся неспособностью лица осознавать то, что оно совершает, и руководить своими действиями по причине хронического или временного психического расстройства, слабоумия либо иного болезненного состояния психики (ст. 21 УК РФ).

Таким образом, невменяемым лицо может быть признано

• при психическом расстройстве;
• при состоянии, таковым не являющемся, но сопровождающемся нарушениями психики — это различные общесоматические заболевания, влияющие на сознание (обычно речь в таких случаях идет о последствиях травм головного мозга, эписиндромах и т. д.).

Психические расстройства

Хроническое психическое расстройство. К нему относятся все виды расстройства высшей нервной деятельности, которые носят затяжной характер, т.е. продолжаются длительное время с тенденцией нарастания болезненных процессов (шизофрения, прогрессивный паралич, атеросклеротический и старческий психозы, инфекционные психозы с затяжным течением). При этом возможно частичное улучшение состояния здоровья больного, называемое ремиссией, но оно не означает выздоровления.

Так же прочтите: Что такое условный срок наказания и в каких случаях назначается

Временное психическое расстройство – это острое, проходящее в виде приступов психическое заболевание, заканчивающееся полным выздоровлением (острый реактивный психоз, маниакально-депрессивный психоз, алкогольный психоз — белая горячка, острый алкогольный галлюциноз, алкогольная меланхолия, острые инфекционные психозы). К этому виду заболевания относят и так называемые исключительные состояния: патологический аффект, патологическое опьянение, так называемая реакция короткого замыкания и некоторые формы сумеречного состояния сознания.

Слабоумие – это стойкое повреждение психической деятельности, носящее либо врожденный характер, либо возникшее в результате нервных или психических заболеваний. Слабоумие может выражаться в олигофрении, дебильности, имбецильности или идиотии.

Иное болезненное состояние психики – это такое состояние, которое не связано с нарушением психики, но иногда протекает так глубоко, что может быть приравнено к психическому заболеванию. Это тяжелые формы психопатии и психостении, морфийного голодания и др.

Указанные признаки медицинского критерия охватывают все возможные случаи болезненного расстройства психической деятельности человека. Для наличия медицинского критерия невменяемости достаточно установить одну из форм болезненного расстройства психической деятельности лица. Медицинский критерий выражается, таким образом, в диагнозе заболевания.

Юридический критерий подразделяется на два признака:

1. Интеллектуальный – это неспособность лица осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия).

2. Волевой – это неспособность лица руководить своими действиями (бездействиями).

Для признания лица невменяемым требуется наличие этих двух критериев. К лицам, совершившим общественно опасные действия в состоянии невменяемости, по определению суда могут быть применены принудительные меры медицинского характера.

Вменяемое лицо, которое во время совершения преступления в силу психического расстройства не могло в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими, подлежит уголовной ответственности.

Психическое расстройство, не исключающее вменяемости, учитывается судом при назначении наказания и может служить основанием для назначения принудительных мер медицинского характера (ст. 22 УК РФ).

Под ограниченной вменяемостью понимается психическое состояние лица, которое не исключает уголовную ответственность и наказание, при котором у него при совершении преступления было ограничена способность осознавать фактический характер или общественную опасность своих действий (бездействий) либо руководить ими в силу психологического расстройства.

Комментарий к Статье 22 УК РФ

1. В уголовном законодательстве некоторых зарубежных стран используется категория уменьшенной вменяемости. В отечественном уголовном праве категория уменьшенной вменяемости пока отвергнута, однако в данной статье закреплено понятие лица с психическим расстройством, не исключающим вменяемости. Потребность во введении в уголовное законодательство категории лица с психическим расстройством, не исключающим вменяемости, обусловлена тем, что многие лица, совершающие преступления, страдают теми или иными психическими расстройствами, которые сказываются на их противоправном поведении, однако не исключают их вменяемости.

2. Вменяемое лицо, которое во время совершения преступления в силу психического расстройства не могло в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими, подлежит УО.

3. Психическое расстройство, не исключающее вменяемости, учитывается судом при назначении наказания и может служить основанием для назначения принудительных мер медицинского характера.

Другой комментарий к Ст. 22 Уголовного кодекса Российской Федерации

1. Психические расстройства и определенные состояния психики, оказывающие влияние на интеллектуально-волевую сферу деятельности лица, не всегда лишают его возможности в момент совершения общественно опасного деяния осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) или руководить ими.

2. Часть 1 ст. 22 УК РФ содержит норму об «ограниченной (уменьшенной) вменяемости», хотя законодатель и не использует этот термин. Ограниченная вменяемость, так же как и невменяемость, представляет собой совокупность медицинского и юридического критериев.

3. Медицинский критерий ограниченной вменяемости устанавливается на основе одного из следующих видов психических расстройств: а) хроническое психическое расстройство; б) временное психическое расстройство; в) слабоумие; г) иное болезненное состояние психики; д) различные психопатии (акцентуации характера, расстройство влечений и привычек и т.д.). Психические расстройства, которые не исключают вменяемости, именуются психическими аномалиями.

4. У юридического критерия ограниченной вменяемости, так же как и у юридического критерия невменяемости, выделяют интеллектуальный и волевой элементы (признаки). Интеллектуальный элемент означает, что лицо в момент совершения преступления не способно в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия). Волевой элемент заключается в том, что лицо не способно в полной мере руководить своим поведением. Для наличия юридического критерия ограниченной вменяемости достаточно установить один из указанных элементов.

5. Ограниченная вменяемость устанавливается судом на момент совершения преступления на основании заключения комплексной судебной психолого-психиатрической экспертизы.

6. Ограниченная вменяемость не исключает уголовной ответственности, но может учитываться судом в качестве обстоятельства, смягчающего наказание. Кроме того, психическое расстройство, не исключающее вменяемости, в определенных случаях является основанием для назначения принудительных мер медицинского характера. Эти меры применяются к лицу, признанному ограниченно вменяемым, наряду с наказанием при наличии условий, предусмотренных ч. 2 ст. 97 УК, и только в форме амбулаторного принудительного наблюдения и лечения у психиатра.

Уголовная ответственность лиц с психическими расстройствами, не исключающими вменяемости

Статья 22 УК РФ вводит в рамки уголовного права (а следовательно, и процесса) третью фигуру, способную совершить общественно опасное деяние: лицо с психическими расстройствами, не исключающими вменяемости. Смысл этого нововведения заключен в последовательном воплощении в правоприменительную практику принципа справедливости.

В литературе по уголовному праву, учитывая в том числе и законодательную формулировку ст. 22 УК, принято считать, что психические расстройства, не исключающие вменяемости, составляют разновидность последней. Субъект считается вменяемым, но с психическими отклонениями, не достигающими степени патологии (болезни). Высказывается также мнение, что рассмотрение психических расстройств, не исключающих вменяемости, иначе называемых в литературе психическими аномалиями, должно исключать признание лица частично вменяемым, так как не может быть «частичного» субъекта преступления. Кроме того, отдельные авторы полагают, что проблема психических аномалий вообще не имеет отношения к признакам субъекта преступления.

Мнения относительно аномального субъекта не совсем справедливы. Во-первых, аномальный субъект, как установлено в формуле ст. 22 УК, не в полной мере может осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий либо руководить ими. Такая схема не укладывается в понятие вменяемости и не соответствует понятию невменяемости. Следовательно, психическая аномальность создает третью, промежуточную между вменяемым и невменяемым субъектом, фигуру, способную, однако, нести уголовную ответственность.

Во-вторых, психические аномалии вовсе не образуют «частичного» субъекта преступления, но лишь свидетельствуют о его характеристике.

В-третьих, психические аномалии точно так же являются характеристикой субъекта преступления, как вменяемость или невменяемость. Если считать, что психическая аномальность вообще не имеет отношения к признакам субъекта преступления, тогда с таким же успехом можно говорить о вменяемости или невменяемости, которые, однако, признаются в качестве таковых признаков.

В норме ст. 22 УК речь идет о вменяемом лице, т.е. таком, которое в целом могло сознавать общественную значимость своего поведения и руководить им. Психика такого лица вместе с тем отягчена аномалиями, именуемыми в законе психическими расстройствами, которые затрудняют возможность осознания фактического характера и общественной опасности своих действий либо руководства ими, хотя полностью такую возможность не устраняют.

По шаблону вменяемости и невменяемости целесообразно выделить юридический и биологический критерии аномальности (психических расстройств, не исключающих вменяемости).

Юридическим критерием аномальности является невозможность в полной мере осознавать общественную значимость поведения (интеллектуальный момент) либо невозможность в полной мере руководить своим поведением (волевой момент).

Невозможность в полной мере осознавать фактический характер и общественную значимость своих действий либо руководить ими означает, что субъект, в силу неуравновешенности психических процессов, излишне эмоционально, неадекватно реагирует на стрессовую ситуацию, не будучи в состоянии в данный момент аффективного взрыва соразмерить свои поведенческие реакции с требованиями нормы, либо, в силу заторможенности психических процессов, не в состоянии принять необходимое решение в экстремальной ситуации.

Указывая на возможности субъекта сознавать общественно значимый характер своего поведения и руководить им, закон употребляет союз «либо». С позиций грамматического толкования союз «либо» означает, что для признания лица находящимся в состоянии расстройства психики, не исключающего вменяемости, достаточно какого-либо одного критерия. Субъект может, например, сознавать общественную опасность своего поведения, но в силу психических аномалий его возможность руководить своими действиями затруднена.

Возможность осознавать фактический характер и общественную значимость совершенного либо руководить своими действиями закон связывает с наличием психических расстройств, о чем свидетельствует термин «в силу». Психические расстройства, не исключающие вменяемости (аномалии психики), составляют биологический критерий аномальности. В отличие от невменяемости такие расстройства не носят характер патологии, т.е. не являются заболеванием, хотя характеризуются нарушением баланса физиологических процессов. В результате такого нарушения в психике субъекта происходит дисгармония процессов возбуждения и торможения, баланс которых означает нормальное протекание психических реакций.

Итогом такого нарушения может быть преобладание в психике субъекта процессов возбуждения, или наоборот. Если преобладают процессы возбуждения, то субъект характеризуется как неуравновешенный и в провоцирующей ситуации легко может совершить преступление. Например, убийство, совершенное в состоянии аффекта, когда человек проявляет бурную агрессивную реакцию в ответ на провоцирующие действия потерпевшего.

Если преобладают процессы торможения, тогда реакции субъекта становятся замедленными и он не в состоянии в разумный промежуток времени принять нужное решение, требуемое в ситуации повышенного риска. Например, дорожно-транспортные преступления: водитель в критической ситуации не принимает нужного решения в силу психической заторможенности и в результате совершает аварию со смертельным исходом.

С позиций этиологии (причин возникновения) психических расстройств, не исключающих вменяемости, их можно подразделить на две группы: относительно стойкие и преходящие.

К первой группе относятся аномалии, являющиеся итогом неврозов, невротических реакций, психопатий, патохарактерологического развития личности, неврозоподобных реакций, состояний и реакций, психопатоподобные состояния. Такие состояния не являются болезненными, но представляют собой психические аномалии. К этой же группе следует отнести холерический и меланхолический типы нервной системы, а также различного рода акцентуации характера (т.е. усиление или заострение определенных психических свойств, например, при истерии).

Вторую группу психических расстройств, не исключающих вменяемости, составляют аномалии, возникающие в результате объективных или субъективных процессов. Отклонения в психике могут быть вызваны, например, в результате атмосферных колебаний. Статистикой установлено, что число дорожно-транспортных происшествий значительно увеличивается в период солнечной активности. Психические отклонения могут быть итогом неболезненных соматических явлений (беременность, менструация) или затяжных заболеваний. Исследователи отмечают, что в результате длительного соматического заболевания (герпес, грипп) психика человека расстраивается, что приводит к невротическим реакциям, не исключающим вменяемости.

По факту психических расстройств, не исключающих вменяемости, но влияющих на принятие субъектом решения, должна проводиться комплексная психолого-психиатрическая экспертиза. Ее цель заключается в установлении возможности влияния на преступное поведение нарушения баланса сил возбуждения и торможения как итога воздействия психических аномалий.

Психические расстройства, не исключающие вменяемости, влияют на уголовную ответственность лишь в том случае, если они сопровождали совершение преступления, являясь в определенной мере побудителем преступного деяния. Закон прямо связывает наличие этого состояния со временем совершения преступления.

Часть 2 ст. 22 УК сопрягает наличие психических расстройств, не исключающих вменяемости, с двумя обстоятельствами:

1. с назначением наказания;
2. с возможностью назначения принудительных мер медицинского характера.

В законе прямо не сказано, что психические расстройства, не исключающие вменяемости, служат основанием для смягчения наказания, однако такой вывод вытекает из смысла норм ст. 22 УК, а также из анализа системы смягчающих наказание обстоятельств, предусмотренных ст. 61 УК, где указаны некоторые признаки, характеризующие психику субъекта как аномальную: например, состояние беременности (п. «в» ст. 61 УК), аффект (п. «з» ст. 61 УК).

Психические расстройства, не исключающие вменяемости, могут быть основанием для применения принудительных мер медицинского характера. При этом закон не обязывает суд применять медицинские меры строго обязательно, а возлагает принятие соответствующего решения на судебное усмотрение. Однако если судебно-медицинский прогноз опасности аномального субъекта требует по меньшей мере его амбулаторного наблюдения, суд, учитывая, что основной задачей уголовной ответственности и уголовного права в целом является защита общества от противоправных посягательств, должен принять решение о назначении принудительных мер медицинского характера.

В отношении лиц, виновных в совершении преступления и характеризующихся психическими расстройствами, не исключающими вменяемости, принудительные меры медицинского характера, если таковые назначаются, исполняются параллельно с исполнением наказания.

Комментарий к Ст. 22 УК РФ

1. В УК впервые введено положение об уголовной ответственности лиц с психическим расстройством, не исключающим вменяемости. На развитие российской уголовно-правовой науки в определенной мере оказали влияние различные отечественные психологические школы. Для оценки промежуточных состояний предлагалась не получившая широкой поддержки концепция уменьшенной вменяемости. В то же время отмечалось, что лица с неполноценной психикой не могут быть приравнены к психически здоровым, тем более что психические аномалии (различные формы психопатий, неврозы, легкие формы слабоумия и т.д.), не исключающие вменяемости, во многих случаях выступают в качестве условия, способствующего преступлению.

2. Из положений комментируемой статьи следует, что закон специально не выделяет промежуточного состояния между вменяемостью и невменяемостью. Признанное вменяемым лицо, которое во время совершения преступления не могло в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими, в целом подлежит уголовной ответственности. Однако принципы справедливости и гуманизма требуют при решении вопросов о наказании и иных мерах уголовно-правового характера учитывать данные о личности, поэтому наличие у виновного психических аномалий, не исключающих его вменяемости (психопатия, легкая форма олигофрении, неврастения и пр.), учитывается судом при назначении наказания. Это не означает безусловного признания данного обстоятельства смягчающим наказание или обязательного уменьшения ответственности. С учетом открытого перечня смягчающих наказание обстоятельств (ст. 61 УК), необходим избирательный подход, основанный на анализе и оценке характера психической аномалии, ее причинной связи с совершенным преступлением и т.п. Психическое расстройство, не исключающее вменяемости, может служить основанием для применения ПММХ (см. ст. ст. 97 — 104 и коммент. к ним).

Применение к несовершеннолетним

Отдельно следует сказать о применении данных норм к несовершеннолетним лицам. В ч. 3 ст. 20 УК РФ указано, что:

Если несовершеннолетний достиг возраста, предусмотренного частями первой (минимальный порог в 16 лет) или второй настоящей статьи (14 лет в порядке совершения тяжкого и особо тяжкого преступления) , но вследствие отставания в психическом развитии, не связанном с психическим расстройством, во время совершения общественно опасного деяния не мог в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими, он не подлежит уголовной ответственности.

В данном случае речь идёт об отставании несовершеннолетнего в психическом развитии, то есть когда уровень интеллекта не соответствует реальному возрасту.

• Причин возникновения этого состояния может быть множество, и связаны они с нарушением и/ослаблением работы головного мозга, например:
• инфекция;
• соматические заболевания;
• интоксикация;
• травма головного мозга;
• педагогическая и социальная запущенность.

В ст. 22 идет речь о назначении уголовной ответственности лицам, совершившим противоправное деяние, находясь под воздействием психических аномалий. При этом эти аномалии не исключали вменяемость человека. Законодательная база многих стран содержит в себе концепцию уменьшенной вменяемости.

В отечественном уголовном праве сделан акцент на том, что люди с неполноценной психикой не могут быть приравнены к психически здоровым людям, с точки зрения назначения ответственности. К числу расстройств, не исключающих вменяемость чаще всего, относят: психопатию, последствия ЧМТ, заболевания ЦНС, дебильность, являющуюся легкой степенью олигофрении и пр.

Изучив положения ст. 22 можно констатировать ряд моментов:

Назначение судебно психиатрической экспертизы в уголовном процессе

• Законом не признается наличие промежуточного состояния между вменяемостью и невменяемостью. Человек, совершивший преступления в момент неспособности полноценно осознавать общественной опасности содеянного, признается вменяемым и привлекается к уголовной ответственности.
• Наличие у виновного временных психических аномалий учитывается судом. Временная невменяемость может быть признана смягчающим обстоятельством. В то же время формулировка «учитывается» не обязывается суд признавать временную невменяемость смягчающих обстоятельством.
• Временная невменяемость может стать причиной для назначения ПММХ. В этом выражена индивидуальность подхода к людям, совершившим преступление, временно находясь в неадекватном состоянии.

Применение к несовершеннолетним

Отдельно следует сказать о применении данных норм к несовершеннолетним лицам. В ч. 3 ст. 20 УК РФ указано, что:

Если несовершеннолетний достиг возраста, предусмотренного частями первой (минимальный порог в 16 лет) или второй настоящей статьи (14 лет в порядке совершения тяжкого и особо тяжкого преступления) , но вследствие отставания в психическом развитии, не связанном с психическим расстройством, во время совершения общественно опасного деяния не мог в полной мере осознавать фактический характер и общественную опасность своих действий (бездействия) либо руководить ими, он не подлежит уголовной ответственности.

В данном случае речь идёт об отставании несовершеннолетнего в психическом развитии, то есть когда уровень интеллекта не соответствует реальному возрасту.

• Причин возникновения этого состояния может быть множество, и связаны они с нарушением и/ослаблением работы головного мозга, например:
• инфекция;
• соматические заболевания;
• интоксикация;
• травма головного мозга;
• педагогическая и социальная запущенность.

Способы отмывки денег

Физические лица часто получают небольшой доход, с которого не платят налог. Однако правоохранительные органы и налоговая инспекция обращает внимание лишь на беспричинное появление у физического лица внушительного состояния, поскольку такие деньги всегда добываются незаконным путем (разбоем, грабежом, мошенничеством и т.д.). Законно же полученные средства можно всегда подтвердить соответствующими документами. Цель мошенника – получить такие документы на средства, добытые незаконным путем.

Наиболее распространенные способы легализации денежных средств, полученных преступным путем, для физического лица следующие:

1. Оформить средства официально как выигрыш в казино.
2. Перевести средства в офшоры, а затем легализировать их как доход с приобретения очень выгодных акций.
3. Разделить капитал на не привлекающие внимание суммы и перечислить их на банковские карты множества доверенных лиц.

Юридические же и должностные лица, которые имеют возможность «прикарманить» денег из бюджета организации часто пользуются возможностью заключить договор с подставными организациями. Подставные организации оказывают несуществующие услуги и берут за это необходимую должностному лицу плату. Операция производится официально с оформлением всех необходимых документов. Затем со счета подставной организации средства переводиться на счет должностного лица, заказавшего отмывку.

Похожие записи:

• Можно ли сдать краску для стен обратно в магазин
• Налогообложение грузоперевозки ИП в 2024 году
• Как расторгнуть договор на услуги Ростелеком и вернуть оборудование?