Что такое показатель долговой нагрузки
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое показатель долговой нагрузки». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Показатель долговой нагрузки — это тип финансового коэффициента, который сравнивает долг компании с другими показателями, такими как собственный капитал или активы. Он используется для измерения левереджа компании, который показывает, какая часть операций компании финансируется за счет собственного капитала по сравнению с долгом.
Что такое показатель долговой нагрузки?
Существует несколько типов показателей долговой нагрузки, с формулами которых мы сейчас разберемся, но все они используются для того, чтобы внести ясность в источник финансирования фирмы. Это может дать нам ключевой показатель того, насколько хорошо компания сможет противостоять периодам финансовой нестабильности и экономического спада.
Показатель долговой нагрузки является показателем финансового риска. Хотя использование долга или заемных средств само по себе не является причиной для беспокойства – большинству компаний в тот или иной момент придется использовать кредиты для финансирования расширения и других проектов – риск возникает, если у компании слишком много долгов, которые она не в состоянии погасить. Это означает, что компания с большей вероятностью столкнется с финансовыми трудностями и даже может оказаться под угрозой банкротства.
Как рассчитать показатель долговой нагрузки
При расчете в кредитную нагрузку включаются:
-
кредиты в банках (потребительский, ипотека) и займы в МФО;
-
действующие кредитные карты (обычно в кредитную нагрузку включается 10 % от текущего долга или 5 % от кредитного лимита, даже если картой вы пользуетесь редко);
-
платежи по кредитным договорам, где клиент выступает созаемщиком или поручителем;
-
предполагаемый ежемесячный платеж по ссуде, которую человек пытается получить в данный момент.
Эту информацию банк берет из кредитной истории клиента.
При подсчете доходов учитываются следующие их виды после вычета налогов:
-
заработная плата на основном месте работы;
-
доходы от бизнеса;
-
подработки/ фриланс;
-
пенсии и пособия от государства;
-
доходы от активов (сдача в аренду недвижимости, дивиденды по акциям).
Показатель долговой нагрузки (ПДН) – соотношение среднемесячных платежей по всем кредитам и займам, а также кредитным картам человека. Он также учитывает те из них, которые заемщик только планирует получить.
Банки и МФО обязаны рассчитывать этот показатель у клиентов перед выдачей новых кредитов или при рефинансировании и реструктуризации старых. Такой расчет необходим для того, чтобы финансовые организации могли оценить риски невозврата долгов клиентами. Однако есть и исключительные случаи, при которых расчет ПДН не требуется:
1) оформление займов до 10 000 рублей;
2) выдача льготных образовательных кредитов и военной ипотеки с господдержкой;
3) оформление ипотечных каникул;
4) если при реструктуризации кредита платежи клиента уменьшаются.
Показатель долговой нагрузки можно считать высоким в том случае, если гражданин тратит 50% своих доходов на погашение долгов.
Гражданам также рекомендуется рассчитывать свой ПДН самостоятельно – это позволит избежать финансовых рисков, при которых может не остаться денег на самое необходимое.
ПДН – один из самых важных параметров при принятии кредитором решения о предоставлении ссуды. Центробанк обязал все финансовые организации рассчитывать эту характеристику, но при этом не существует строгого разделения: когда клиенту могут разрешить кредит, а когда – нет. Окончательное решение принимается только кредитором и, если один банк отказал – другой вправе одобрить. Каждое дело индивидуально, но в первую очередь наиболее важно подтвердить высокий уровень обеспеченности, используя при этом официальные справки и выписки со счетов. Не менее существенно, чтобы вы непрерывно работали в последние 3 месяца, а если только недавно устроились на новую работу – необходимо выждать указанное время.
Если нагрузка объективно высокая, ее нужно уменьшить, закрыв существующие задолженности. Альтернативный способ снижения ПДН – реструктуризация, когда объем выплат снижается.
Как будет считаться показатель
Показатель долговой нагрузки заемщиков обязаны рассчитывать банки, микрофинансовые организации и кредитные потребительские кооперативы. ПДН — это соотношение ежемесячных платежей по кредитам к доходу клиента. По методике ЦБ учитываются все обязательства гражданина: одобренные или уже действующие кредиты, лимиты по кредитным картам, микрозаймы. В некоторых случаях в расчет берутся кредиты, по которым клиент выступает созаемщиком или поручителем. Данные о задолженности гражданина кредиторы, как и сейчас, будут получать из бюро кредитных историй. Второй опорный показатель — доход заемщика — можно рассчитывать несколькими способами, одобренными ЦБ. Доходами могут считаться зарплата, пенсия, средства от сезонных работ или сдачи имущества в аренду, если это подтверждается документами.
ПДН рассчитывается при выдаче потребительских кредитов и займов свыше 10 тыс. руб. Показатель также учитывается при оформлении кредитных карт. Размер выплат по кредитным картам банки смогут включать в расчет ПДН двумя способами: как 5% от лимита или как 10% от фактической задолженности по карте.
Советы по оптимизации кредитной нагрузки для предпринимателей
Бизнес, по определению, гораздо плотнее взаимодействует с банками, чем частные (физические) лица. Свой показатель кредитной (долговой) нагрузки существует и для предпринимателей. По сути, это практически полный аналог нагрузки для физических лиц. Способы расчета коэффициентов также ничем не отличаются. Единственная тема, где присутствуют серьезные различия, касается методик сокращения долговых нагрузок, но и здесь тоже прослеживаются прямые аналогии.
Предприниматель должен постараться так перестроить свой бизнес, чтобы отток ликвидности на покрытие обязательств перед банками не оказывал существенного воздействия на бизнес-процессы. И здесь есть ряд проверенных приемов:
- Использование финансовой модели (как правило, речь идет о программном модуле), которая позволяет отслеживать собственную финансовую «мощность» в режиме онлайн.
Один из основных критериев оптимизации бизнеса, успешного развития компании —определение приемлемых объемов заемных средств. Предельно допустимая доля заемного капитала зависит от качества заемных средств, то есть от структуры кредитного портфеля по срокам погашения, и возможностей банков в предоставлении долгосрочных заемных средств.
Предельную кредитную нагрузку следует определять, исходя из лимита долговой нагрузки (соотношение «общий банковский долг/EBITDA»), который не должен превышать три единицы.
Лимит долговой нагрузки, как правило, контролируют непосредственно банки-кредиторы. Целевые значения для таких контрольных соотношений, как «собственный/заемный капитал», «долгосрочные/краткосрочные займы», организация устанавливает раз в год при утверждении годовых бюджетов. На основании этих показателей определяют максимально возможную сумму кредитования.
Как ПДН влияет на кредит
Если ПДН заёмщика больше 50%, кредитор может предложить повышенную ставку по кредиту. На экономическом языке дополнительные проценты по кредиту называются «надбавками к коэффициентам риска». Банк их использует, чтобы снизить риски на случай, если клиент не сможет выплачивать долг. Заёмщику рискованно соглашаться на повышенную ставку. За «дорогой» кредит ему придётся отдавать больше денег, и если нагрузка окажется непосильной, появятся непогашенные задолженности, на которые банк начнёт начислять штрафы.
При показателе ПДН свыше 70% клиенту может не хватать денег на повседневные расходы: оплату продуктов, лекарств, проезда и коммунальных платежей после того, как он внесёт все обязательные платежи по кредитам. Выдавать такому заёмщику новый кредит рискованно для банка, и клиент может получить отказ.
Вносить досрочные платежи по текущему кредиту. Тогда сумма основного долга будет постепенно уменьшаться, а вместе с ним снизится общая долговая нагрузка.
Уменьшить лимит по кредитным картам. Если у клиента кредитная карта с лимитом 500 000 рублей, то 5–10% от этой суммы банк считает как долговую нагрузку, даже если заёмщик давно не пользовался картой. В идеале — не просто уменьшить лимит, а погасить задолженности, если они есть, и закрыть карту. На закрытие карты и передачу информации об этом в Бюро кредитных историй уходит до 45 дней.
Реструктуризировать задолженность через свой банк. Если кредитор пойдёт навстречу, то заёмщику удастся уменьшить размер ежемесячных платежей за счёт увеличения срока кредита. Минус этого способа в том, что банк не обязан реструктуризировать кредит и имеет право отказать в сделке.
Чем может помочь заёмщику реструктуризация долга
Оформить рефинансирование в другой кредитной организации. Удачное рефинансирование не только позволит снизить ежемесячный размер платежей, но и уменьшит переплату по кредиту в целом.
Если деньги нужны срочно, а уровень ПДН не позволяет рассчитывать на одобрение кредита по приемлемой ставке, стоит рассмотреть вариант залогового кредитования. Одобрение по такому кредиту получить проще, потому что у кредитора есть гарантия возврата денег в виде залога. За счёт этого кредиторы готовы смягчить требования к заёмщику. Угроза потерять объект залога при верном расчёте для заёмщика минимальна, зато переплата по кредиту будет ниже, чем без залога.
Расчет долговой нагрузки
При оценке долговой нагрузки кредитные организации учитывают:
Для расчета ПДН кредитные организации используют формулу, утвержденную ЦБ РФ:
Сумма ежемесячных платежей по кредитам и займам / сумма ежемесячных доходов = ПДН
Потенциальные заемщики могут самостоятельно рассчитать показатель долговой нагрузки и оценить свои шансы на получение кредита.
Шаг № 1 – рассчитываем сумму ежемесячных доходов правильно.
При расчете ПДН учитываются все источники доходов за последние 12 месяцев, которые можно подтвердить документально:
Важно: для расчетов берутся суммы после вычета налогов.
Сумму всех доходов необходимо разделить на 12, чтобы получить среднемесячное значение и использовать его для дальнейших вычислений.
Примерный перечень документов, которыми можно подтвердить платежеспособность:
Если у заемщика нет возможности или желания предоставлять документы о доходе, кредитные организации самостоятельно рассчитают доход заемщика, используя статистические данные о среднедушевом размере денежного дохода или информацию из кредитной истории заемщика.
Как это сделать? Разберем на примере:
Ирина обратилась в банк с заявкой на получение кредита на следующих условиях: 110 тысяч рублей по ставке 6,9% сроком на 3 года. Доход Ирины по справке о доходах 60 000 рублей.
Общий ежемесячный платеж по всем кредитным обязательствам складывается из частей:
| Источник задолженности | Сумма |
| Обязательства по всем кредитам и займам. | |
| В ПДН учитывается также платеж по кредиту, заявление на который подал заемщик. | Рассчитанный платеж по заявлению на кредит – 3 596 рублей. |
Шаг №3 – подставляем данные и рассчитываем.
Что поменяется для банков и БКИ?
Значение показателя ПДН будет использоваться банками при определении надбавок к коэффициентам риска при оценке достаточности капитала; коэффициент риска по ссуде будет определяться исходя из сочетания ПДН и значения полной стоимости кредита (ПСК, этот показатель уже сейчас используется для расчёта достаточности капитала). Предполагается, что введение ПДН позволит увеличить запас капитала банков на покрытие рисков, связанных с закредитованностью отдельных групп заёмщиков: выдача кредитов с высоким ПДН для банков будет означать более высокую нагрузку на капитал.
Внедрение этого инструмента требует значительных изменений со стороны участников рынка потребительского кредитования — это и инфраструктурные изменения в сфере взаимодействия банков и бюро кредитных историй, и доработка и расширение форматов кредитных отчётов, плюс создание механизма, с помощью которого банки бы получали информацию из всех БКИ.
Как коэффициент ПДН влияет на выдачу кредита
Сказать точно, какой ПДН установлен кредитором, невозможно. Для этого остается руководствоваться только статистикой: если уровень долговой нагрузки более 50%, то в новом кредите или займе с высокой вероятностью откажут.
Но иногда бывают ситуации, когда показатель превышает 80%, и кредитор одобряет заявку. Это обусловлено тем, что с 2023 года Банк России ввел лимиты, и доля кредитополучателей с предельным уровнем долговой нагрузки выше 80% может составлять до четверти от выдаваемых банком денег. Для МФО требования менее жесткие — доля средств для таких клиентов не должна превышать 35% от общего объема выданных микрозаймов.
Есть несколько способов снижения ПДН:
- погасить долги. Если имеются действующие обязательства, договор по которым истекает в ближайшие месяцы, лучше досрочно рассчитаться с финансовой организацией;
- изменить условия по кредитам с помощью реструктуризации — повысить срок и переплату, но снизить ежемесячный платеж;
- найти другой банк с более выгодными условиями — рефинансировать кредит;
- отказаться от кредитных карточек или снизить доступный лимит;
- привлечь поручителей или созаемщиков с высоким уровнем официального дохода и низкой долговой нагрузкой.
Как определить свой показатель долговой нагрузки — Юридическая консультация
Банки и МФО используют для расчетов довольно сложную формулу. Но примерно посчитать свой ПДН — показатель долговой нагрузки — можно и самостоятельно. Это отношение среднемесячных платежей заемщика по всем кредитам и займам к его среднемесячному доходу.
В первую очередь следует учесть платежи по имеющимся кредитам. К ним нужно прибавить будущие платежи по кредиту, который вы хотите получить. Для их расчета можно воспользоваться кредитным калькулятором, который есть на сайтах большинства банков.
При расчете также нужно учитывать кредитные карты и карты с овердрафтом. Банки и МФО могут использовать два варианта расчета по картам.
Они берут либо 5% от кредитного лимита, либо 10% от текущей задолженности по карте. Если вы не внесли платеж за прошлый месяц, к этой цифре прибавляют сумму просроченной задолженности.
Неизвестно, какой вариант выберет ваш банк или МФО. Поэтому посчитайте обе цифры и выберите максимальную.
Если вы выступили созаемщиком по чужому кредиту, это тоже влияет на показатель вашей долговой нагрузки. Банки и МФО считают, что каждый из солидарных заемщиков вносит долю кредитного платежа в той же пропорции, в которой соотносятся их доходы.
Для правильного расчета у вашего кредитора должна быть информация о доходе человека, по кредиту которого вы выступаете созаемщиком. Если не представить подтверждающие документы, то банк или МФО могут решить, что все расходы по этому кредиту несете только вы.
И это повысит ваш ПДН.
Как исправить ошибку в кредитной истории?
Если же вы сами брали кредит с созаемщиком, то ситуация будет зеркальной. Банки и МФО точно так же подразумевают, что одну часть платежа вносите вы, а другую — созаемщик. Но для правильного расчета тоже надо будет подтвердить его доходы.
Если же вы хотите взять новый кредит вместе с созаемщиком, ПДН будут считать несколько другим способом. Кредитор рассчитает общие среднемесячные расходы — ваши и созаемщика — и разделит их на ваши общие среднемесячные доходы. Это и будет ПДН для выдачи этого кредита.
А вот если вы поручитель по чужому кредиту, на ваш ПДН это никак не влияет, пока основной заемщик исправно вносит платежи. Но если он перестает платить и его долг перейдет на вас, платежи по его кредиту также надо включать в расчет вашего ПДН.
Отметим, что никакие другие расходы заемщика, кроме платежей по кредитам и займам, при расчете ПДН не учитываются.
Итак, чтобы выяснить свой среднемесячный доход, сложите все доходы за последние 12 месяцев, которые вы можете подтвердить официальными документами.
При этом учитывайте не только ежемесячную зарплату, но и премии, оплату сверхурочных, пособия и другие доходы, которые можете подтвердить. Вычтите уплаченные налоги.
Если вы берете кредит с созаемщиком, его официальные доходы суммируются с вашими.
Полученную сумму нужно разделить на 12. Это и будет ваш среднемесячный доход, который банк или МФО будут учитывать в своих расчетах.
Долг по займу, который не оформлялся в МФО
Если недавно (меньше года, но больше трех месяцев назад) вы сменили работу, банк вправе оценивать ваш среднемесячный доход именно за то время, которое вы числитесь на новом месте. Он также может скорректировать расчет, если больше трех месяцев назад у вас выросла зарплата на прежней работе.
Пенсионеры могут взять для расчета ПДН свою пенсию за любой месяц в течение года. Если ее размер за это время менялся, можно выбрать месяц, когда сумма была самой большой.
Индивидуальные предприниматели могут предъявить книгу учета доходов и расходов, налоговые декларации, копии квитанций об уплате налогов за нужные периоды.
Чтобы подтвердить свой доход, проще всего принести в банк или МФО справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Но подойдут и другие документы.
Например, это может быть договор подряда, договор с указанием арендной платы, которую вы получаете за сдачу квартиры, или выписка с банковского счета, где будет отражаться регулярное поступление денег.
Но кредитор сам решает, какие документы он согласен принимать для расчета ПДН.
Определены показатели долговой нагрузки и обеспеченности кредита
31 марта 2020 г. Правлением Национального банка Республики Беларусь принято постановление № 100 «О расчете показателей долговой нагрузки и обеспеченности кредита».
Документом установлено, что при оценке кредитоспособности заявителя (кредитополучателя) – физического лица, за исключением индивидуальных предпринимателей, банк при предоставлении кредита на потребительские нужды будет использовать показатель долговой нагрузки, при предоставлении кредита на финансирование недвижимости – показатель обеспеченности кредита.
Для целей расчета показателя долговой нагрузки физического лица к кредитам на потребительские нужды относятся овердрафтные кредиты, кредиты на оплату обучения, приобретение автотранспортных средств, сельскохозяйственной техники; осуществление деятельности, не относящейся в соответствии с законодательством к предпринимательской деятельности (деятельность по оказанию услуг в сфере агроэкотуризма, ремесленная деятельность и т.д.), кредиты на условиях рассрочки и др.
Показатель долговой нагрузки рассчитывается как процентное соотношение суммы ежемесячных платежей физического лица и размера его среднемесячного дохода.
В частности, в расчет суммы ежемесячного платежа включаются ежемесячные платежи по предоставляемому кредиту, операциям кредитного характера (платежи по кредитным договорам, договорам займа с микрофинансовыми организациями, договорам факторинга, лизинга и др.), договорам о коммерческих займах (розничная продажа товаров в кредит, отсрочка или рассрочка оплаты товаров, реализуемых в розничной торговле), предоставленных физическим лицам, и др.
Показатель долговой нагрузки не должен будет превышать 40 %. Превышение установленного значения будет допускаться в отношении задолженности по кредитам (с учетом предоставляемого кредита), которая будет составлять не более 10 % от общей суммы задолженности по кредитам на потребительские нужды.
- При оценке кредитоспособности физического лица при предоставлении кредита на финансирование недвижимости банк будет использовать показатель обеспеченности кредита, рассчитываемый как процентное соотношение суммы кредита и стоимости объекта недвижимости, принимаемого в залог в качестве обеспечения, и (или) суммы иного обеспечения в соответствии с договором, который не должен превышать 90 %.
- Документ вступает в силу с 1 мая 2020 г.
- По информации Национального правового Интернет-портала Республики Беларусь При использовании материала гиперссылка на источник обязательна!
Нашли ошибку? Выделите текст с ошибкой и нажмите «Ctrl+Enter».
Для чего нужен коэффициент долговой нагрузки?
Коэффициент долговой нагрузки – это один из показателей, используемых кредиторами, чтобы оценить финансовую состоятельность заемщика и его способность выплачивать кредиты. Этот коэффициент позволяет определить, какую часть ежемесячного дохода заемщика занимает выплата кредитов и займов.
Низкий коэффициент долговой нагрузки означает, что заемщик имеет достаточно высокий доход и может легко справляться с выплатой долга по кредитам. Это может повысить его шансы на одобрение кредита или получение более выгодных условий кредитования.
С другой стороны, высокий коэффициент долговой нагрузки может означать, что заемщик уже имеет большую сумму задолженности по кредитам и займам. Это может повысить риски невозврата кредита в будущем. Такому заемщику кредиторы, скорее всего, откажут.
Таким образом, коэффициент долговой нагрузки является важным показателем при оценке кредитоспособности заемщика и может помочь кредитору сделать более обоснованное решение о выдаче кредита.
Что делать заемщику, если показатель находится выше критических уровней?
Если коэффициент долговой нагрузки заемщик превышает критические уровни, то это может быть признаком того, что заемщик находится в сложном финансовом положении. Заемщик может принять следующие меры:
- Составить бюджет и попытаться сократить расходы. Заемщик может проанализировать свои ежемесячные расходы и попробовать сократить их, например, отказаться от ненужных подписок или ресторанных посиделок.
- Обратиться к кредитору и попросить пересмотреть условия кредита. Если заемщик не может выплачивать кредит в установленные сроки, то ему может быть предложено пересмотреть условия кредита, например, увеличить срок погашения или уменьшить ежемесячный платеж.
- Рассмотреть возможность реструктуризации долга. Если заемщик имеет несколько кредитов и займов, то он может рассмотреть возможность объединения их в один кредит с более низкой процентной ставкой или более удобными условиями.
В любом случае, гражданину необходимо действовать оперативно и искать пути решения проблемы, чтобы избежать еще больших финансовых проблем в будущем.